2010.06.07          作者：语林

        核心提示：中小企业融资难一直是中国经济发展的焦点，就像市民跟高房价的关系一样，中小企业融资难历来困扰着绝大多数的中小企业。
　　福建融信设备租赁股份有限公司（简称融信租赁），注册资本1.7亿元人民币，是福建省内唯一一家经国家商务部、国家税务总局批准成立的融资租赁民营试点企业, 自成立三年来，已经累计为约300多家中小型企业及个人解决融资难题、为实现企业提前进入市场、扩大生产规模、提高产品质量等做出了积极的贡献。
　　根据中小企业主管部门提供的估计数据，我国中小企业数量占全社会企业总数90%以上，中小企业总产值、销售收入、实现利税和出口总额分别占全部总量的60％、57％、40％、60％。中小企业在经济生活中的重要性，不仅反映在这些总量数据上，更反映在经济生活的层次性上。中小企业是吸纳就业的主体，是经济活力的显现，在增加收入、扩大就业等方面发挥着越来越重要的作用。
　　那么步入2010年我国中小企业的发展现状究竟如何？根据福建中小企业发展状况的调查报告显示（一）金融危机和国内市场变化对中小企业影响较大，资金不足、产品价格下降、市场销售量缩减、生产成本上升、订单减少，中小企在困境中求发展，在发展中求资金，生产经营举步唯艰。
　　（二）大部分企业家对未来经济形势趋好充满信心，半数左右的企业对2010年经营状况预期乐观，7成以上的企业负责人在未来两年考虑计划继续加大投资。随着我国经济企稳向好发展，福建省中小企业的信心指数将继续上升，经营投资力度可能会明显加大。但许多企业也同时对未来发展存在着忧虑，“价格大幅波动”、“融资困难”成为企业对未来最为忧虑的问题。
　　（三）资金短缺、融资难依然是中小企业发展中最为突出的困难，97.3%的企业需要融资，5成多企业资金缺口较大，急需融资。近9成企业希望通过银行融资，但银行和担保机构门槛高、有效资产抵押不足是企业得不到银行贷款支持的主要障碍。占全社会企业总数90%以上的中小企业贷款却仅占主要金融机构各项贷款的22% 。中小企业融资难，首先表现为贷款难。
　　（四）实现企业产业转型升级已基本形成共识，与本行业相关联的产业是企业转型升级的首选产业，但资金不足、企业融资环境不完善直接制约着中小型企业的发展。
　　2010年，对于中小企业，既是充满机遇，又是存在挑战的一年。面对全球金融危机的冲击，在国家宏观调控的大背景下，如何顺利实现产业升级、成功转型，成为当下摆在中小企业面前的首要问题。
　　在此背景下中小企业急需一条门槛低、操作快捷的融资“绿色通道”，来解决大宗设备采购中的融资难题。而融资租赁作为一种金融创新服务，在拉动消费、扩大内需、开拓市场方面具有独到功能，可以为广大中小企业提供完善的资金解决方案。
　　那么什么是“融资租赁”，“融资租赁”对自己的企业到底有什么用呢 ？“融资租赁”又有哪几种租赁方式呢？
　　所谓融资租赁，是指出租人对承租人所选定的租赁物件，进行以其融资为目的的购买，然后再以收取租金为条件，将该租赁物件中长期出租给该承租人使用,待租赁期结束后，再将设备所有权转让给承租人。它是金融和贸易的结合，是一种资本运作手段，通过融物的方式，承租人可以达到融资的目的。
　　通俗地讲，假设有企业想买机械设备，而无法一次性支付全部资金，那么融资租赁公司就可以根据它的需要，先把设备买下来，再租给它使用，待租赁期结束后，再将设备所有权转让给这个企业。为中小型企业的融资开辟了一条全新的渠道。 对大多中小型企业来讲，颇有点‘借鸡下蛋、卖蛋买鸡’的意思。
　　“融资租赁”具有多种灵活多变的租赁方式融资租赁是贸易、金融、租赁三者结合的产物，既保持自身特色又吸收它方益处，因此在操作上非常灵活，可以有多种租赁方式适应各种情况，以融信租赁为例，融信租赁为中小企业客户提供多元化的租赁方式：
　　（一）直接融资租赁指融信租赁根据客户（承租人）对设备及设备经销商的选择，向经销商购买设备并出租给客户（承租人）使用，客户（承租人）向融信租赁支付租金的交易。
　　（二）售后回租融资租赁（简称回租赁）指承租人（客户）将自有设备出卖给融信租赁，再将该设备从融信租赁租回使用的融资租赁方式。
　　（三）厂商租赁指融信租赁与特定的设备生产商或经销商建立战略合作，通过厂商下游客户租赁融资业务的开展，帮助厂商扩大销售，回笼资金的融资租赁方式。
　　（四）其他产品此外融信租赁还提供经营性租赁、委托租赁、转租赁、应收租赁款转让等多种个性化的产品和咨询服务。
　　近几年来，工程机械融资租赁悄然兴起，对于我国日趋成熟的工程机械市场来说，这似乎是水到渠成。“我们最近几年陆续参加了一些交易会和展会活动，现在客户对我们的这项业务有了较全面的认识。通过合作和宣传，现在找我们联系业务的客户越来越多，目前除了西藏、新疆等少数几个省，全国大部分地区都有我们的客户。”据融信租赁董事长王丁辉介绍，福建融信租赁近年来先后与现代、日立、小松、沃尔沃、住友、力士德、鼎盛天工等工程机械优秀品牌签订了战略合作协议，建立了与工程机械厂家及代理商的有机合作。截止至2009年底，与公司签订合作协议的厂家及省级代理商已达40多家，在国内的工程机械租赁市场占有一席之地，福建融信租赁是2007年介入到工程机械的租赁业务，短短几年，能赢得这么多的优质客户，一方面证明了福建融信租赁的实力，另一方面，也体现出工程机械市场的旺盛需求。
　　那么“融资租赁”相比其他融资渠道对于中小企业而言又有那些优势呢？
　　首先，融资租赁可以为承租人购买设备提供全额融资，且还款方式灵活，以设备所产生后续现金流为支持，直接从财务安排上减少了中小企业的资金需求，降低了中小企业的融资成本。
　　其次，融资租赁可以有效降低信息不对称程度，降低中小企业的融资条件，有效解决了中小企业信用缺失、融资难的问题。为中小企业得以顺利融资扫除障碍。
　　除此之外，融资租赁以其独特的程序设计具有其他融资方式不可比拟的优势，具备特殊的社会经济效益，从而成为中小企业的天然同盟军。
　　第一，对于中小企业而言，融资租赁可以促进中小企业技术更新换代，减少企业固定资产购置现金流出。
　　第二，融资租赁将融资和采购合二为一，并且手续简便，直接简化了企业的项目建设过程，可以促使中小企业早见效益，抢占市场。
　　第三，如果灵活运用多种租赁方式，更可以使中小企业享受到税前列支、表外融资、加速折旧的实惠，从而降低中小企业的融资成本。
　　第四，中小企业采用融资租赁方式进行融资，可以以设备所产生的效益为基础按期归还租金，加大中小企业的现金流，从而避免通货膨胀风险。
　　最后，融资租赁具有灵活多变的特点，可以采用“售后回租”等方式盘活企业资产，释放流动资金，优化资产结构。
　　鉴于以上优势，中小企业天然的成为融资租赁行业的重点服务对象。据中国外商投资企业协会租赁业委员会提供的一组数据显示，在美国，中小企业占全部承租企业的80%，在日本，这个比例高达50%—60%，在我国台湾地区则高达85%以上。在我国租赁业发展较快的浙江省，也同样抓住了中小企业这个业务重点，其融资租赁服务对象80%为中小企业。
　　而融信租赁作为国家确认试点的融资租赁企业，无疑将在解决我国中小企业融资难方面创出一片新天地。
　　融信租赁自成立伊始，即对公司业务进行了准确的定位，以中小企业为主要服务对象，以工程机械设备的融资租赁为公司的主营业务，以印刷、纺织设备的融资租赁为支撑，以完整的业务流程和完善的风险防控手段赢得了广大客户的支持，已成功打造了福建融资租赁的第一品牌，并在国内工程设备融资租赁市场占有一席之地。
　　据介绍，2010年融信租赁仍将以工程机械行业为基础，以印刷、纺织行业为支撑，进一步完善、提升公司的管理运作机制，并将业务逐步拓展到其它领域如：船舶、车辆、机床、房产等行业。同时将加强与银行金融机构的合作，进一步提升公司实力和资本运作能力，完善融资租赁的服务，努力打造一条中小企业融资的 “绿色通道”。